Non tutti lo sanno ma il conto cointestato può essere bloccato in questi casi: dopo serve l’intervento dell’Agenzia delle Entrate.
Il conto cointestato rappresenta una soluzione bancaria particolarmente versatile, ideale per gestire le finanze condivise in modo efficiente e trasparente. Questo tipo di conto corrente permette a due o più individui di avere accesso e controllo sulle risorse finanziarie ivi depositate, facilitando la gestione delle spese comuni, come quelle familiari o legate alla conduzione di un’attività imprenditoriale in partnership.
La sua utilità si manifesta soprattutto nella semplificazione delle operazioni quotidiane: pagamenti condivisi, ad esempio bollette o rate del mutuo, possono essere effettuati direttamente dal conto cointestato senza necessità di trasferimenti interni tra i vari partecipanti.
Oltre all’aspetto pratico, il conto cointestato offre anche vantaggi significativi sotto il profilo della pianificazione finanziaria e della sicurezza economica. In caso di imprevisti che coinvolgano uno dei titolari, gli altri possono continuare a operare sul conto senza interruzioni, garantendo così continuità nella gestione delle spese comuni e nell’accessibilità ai fondi necessari per affrontare eventuali emergenze. Questa caratteristica lo rende particolarmente conveniente per coppie, famiglie o soci d’affari che desiderano costruire un cuscinetto finanziario condiviso o semplicemente ottimizzare la gestione delle loro finanze.
Conto cointestato, perché viene scelto e quali sono i limiti
Tuttavia, è fondamentale approcciarsi alla scelta di aprire un conto cointestato con consapevolezza e cautela. È importante valutare attentamente chi saranno i co-titolari del conto poiché ogni partecipante avrà diritto non solo di depositare ma anche di prelevare fondi liberamente. Pertanto, una fiducia reciproca tra i titolari è imprescindibile per prevenire disguidi finanziari e mantenere solide le relazioni personali o professionali coinvolte.
Optare per un conto cointestato significa quindi non solo scegliere una modalità pratica per la gestione delle finanze comuni ma anche impegnarsi in una collaborazione basata sulla fiducia reciproca e sulla responsabilità condivisa verso gli obiettivi economici stabiliti insieme. Grazie alla sua flessibilità ed efficacia nel rispondere a diverse esigenze finanziarie congiunte, il conto cointestato si conferma come una scelta strategica vantaggiosa sotto molteplici aspetti.
Conto cointestato perché in questi casi viene bloccato
Per avviare le procedure necessarie al trasferimento del conto agli eredi, questi ultimi devono presentare entro un anno dal decesso la dichiarazione di successione all’Agenzia delle entrate competente in base all’ultimo domicilio della persona scomparsa o dichiarazione sostitutiva di atto notorio per le casistiche previste dalla normativa vigente. È richiesto il pagamento, presso l’Agenzia delle Entrate, di un’imposta sulle successioni e donazioni che varia in base al legame e al grado di parentela.
Nel caso di eredi in linea retta, l’imposta di successione è dovuta se il valore del patrimonio ereditato supera 1 milione di euro per ciascun erede. Nel caso di successioni tra fratelli, l’imposta è dovuta se il valore del patrimonio ereditato supera i 100.000 euro per ogni fratello.
Quando si discute di conti correnti cointestati, la loro gestione in seguito al decesso di uno dei cointestatari può variare notevolmente. La differenza principale risiede nella modalità di firma: se il conto è a firma congiunta, il decesso comporta un “congelamento” temporaneo dell’intero conto, misura precauzionale che rimane fino all’identificazione degli eredi legittimi e alla conclusione delle pratiche successorie. Solo dopo queste procedure, gli eredi possono decidere riguardo l’apertura di un nuovo conto a loro nome.
In contrasto, per i conti con firma disgiunta, solo la quota del cointestatario deceduto viene bloccata, permettendo agli altri cointestatari di operare sul conto senza restrizioni durante le pratiche successorie. Per trasferire ufficialmente il patrimonio del conto agli eredi legittimi, è necessaria una dichiarazione di successione presso l’Agenzia delle Entrate entro un anno dal decesso. Questa procedura varia in base alla normativa vigente e può includere anche una dichiarazione sostitutiva di atto notorio.
Il processo prevede anche il versamento dell’imposta sulle successioni e donazioni, calcolata in base al grado di parentela con il defunto e al valore totale dell’eredità. Ad esempio, per gli eredi diretti (figli o genitori), l’imposta scatta solo se l’eredità supera 1 milione di euro per beneficiario, tra fratelli la soglia è 100.000 euro. Queste disposizioni fiscali mirano a regolare il passaggio dei beni tra generazioni nel rispetto delle normative vigenti, garantendo equità fiscale e protezione legale nel processo successorio.
